Как отразить не принятый покупателем товар, который был учтен в декларации по НДС?
Добрый день. Совершили отгрузку товара в декабре 2016, соответственно начислен НДС. ( По оплате - Покупателя Отсрочка платежа)
В январе узнаем .что товар не подошел и так как отношения хорошие с Покупателем, они просто вернули товар без документов и данный приход не провели у себя)
Декларацию НДС я уже сдала с этой отгрузкой.
Товар будем возвращать Поставщику в январе. Как мне дальше поступить не соображу. Делать корректирующую сч-ф в январе и корректировать сторно отгрузку?
В январе узнаем .что товар не подошел и так как отношения хорошие с Покупателем, они просто вернули товар без документов и данный приход не провели у себя)
Декларацию НДС я уже сдала с этой отгрузкой.
Товар будем возвращать Поставщику в январе. Как мне дальше поступить не соображу. Делать корректирующую сч-ф в январе и корректировать сторно отгрузку?
Comments
-
Добрый вечер
П.13 ст. 171 нк рф::
При изменении стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав в сторону уменьшения, в том числе в случае уменьшения цен (тарифов) и (или) уменьшения количества (объема) отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав, вычетам у продавца этих товаров (работ, услуг), имущественных прав подлежит разница между суммами налога, исчисленными исходя из стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав до и после такого уменьшения.Цитата: Делать корректирующую сч-ф в январе и корректировать сторно отгрузку?Вы выписываете корректирующую с\ф и отражаете ее в книге покупок в 1 кв 17 г.
